相続サイクルで全体の最適図る［相続計画始めよう！地主・家主の生前対策⑮］

相続サイクルで全体の最適図る

家族がもめないための「幸せ相続計画」の普及・啓蒙をしている（一社）全国幸せ相続計画ネットワーク。60を超える士業や企業が名を連ねる。当連載では、同ネットワークの代表理事・亀島淳一氏がもめないための生前対策を紹介。今回は5月30日号の当連載番外編で紹介した「相続サイクル」における四つのゾーンの目的や計画、対策を説明する。

まず資産形成し、運用 相続サイクルでは、10～25年の期間で次の世代に財産を引き継ぐ準備を進めることを理想としています。とはいえ、どの時点でもできることはあるので、思い立ったらすぐに取り組むことが肝心です。

まず、相続が起こった時点から始まる「資産形成」ゾーン。相続人とその家族、一般的には子や孫の平均余命までの収支を可視化して、将来、お金で困らないためのライフプランを立てます。子育てや老後資金といった将来の金銭的不安を払拭するための計画で、土地活用や収益不動産の取得、保険への加入があります。主に、アパートメーカー、投資用不動産会社、証券会社、生命保険会社などからのアプローチが多くなります。

次の「資産運用」は、資産価値(収益)を下げないようにするため、資産の運用状況を見直していきます。例えば、収益物件の空室対策や家賃改定、建物の修繕計画、財産管理（ポートフォリオ最適化）など。不動産管理会社や証券会社、リフォーム会社が進めている内容です。



資産形成
◆目的　子や孫をお金で困らせない
◆計画　相続人の平均余命までのマネープランを立て、老後資金の将来不安を減らす
　対策／アパート建築や収益不動産の取得、株式投資や債権、養老保険、年金保険、
　外貨建保険、変額保険など 資産運用
◆目的　資産価値（収益）を下げない
◆計画　収益性や流動性を見直し、資産価値を下げない
　対策／空き室対策・家賃値上げなどの収益管理、修繕計画などの建物管理、
　ポートフォリオ最適化などの財産管理、リフォーム、外壁塗装など

資産保持
◆目的　相続で優良財産を減らさない
◆計画　優良財産を守るための節税・納税資金準備
　対策／贈与・養子縁組、法人化・納税資金対策、アパート建築（債務控除）、
　不動産小口商品、終身保険 資産承継
◆目的　相続で家族をもめさせない
◆計画　相続人の将来を見据えた財産の分け方
　対策／相続税計算、身元保証、遺言書、家族信託、死後事務委任契約、後見制度、
　死因贈与、遺贈寄付など
 

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